Límites que activan la vigilancia de ARCA

Desde el 1° de enero de 2026 la Agencia Nacional de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) implementó nuevos umbrales que obligan a los bancos y billeteras virtuales a reportar operaciones que superen ciertos montos. Los valores se actualizan cada seis meses según el Índice de Precios al Consumidor (IPC).

Montos de referencia para 2026

• Transferencias y acreditaciones: $50.000.000 para personas físicas y $30.000.000 para personas jurídicas.
• Extracciones en efectivo: $10.000.000 tanto para personas físicas como jurídicas.
• Saldos bancarios al cierre del mes: $50.000.000 para físicas y $30.000.000 para jurídicas.
• Plazos fijos: $100.000.000 para físicas y $30.000.000 para jurídicas.
• Billeteras virtuales: $50.000.000 para físicas y $30.000.000 para jurídicas.

Qué ocurre al superar los topes

Si la operación supera alguno de estos valores, el banco puede retenerla temporalmente hasta que el titular presente la documentación que acredite el origen del dinero (facturas, recibos de honorarios, contratos de compraventa, certificaciones contables, etc.). En caso de no contar con respaldo, ARCA puede solicitar información adicional y, de persistir la falta de justificación, generar un reporte de operación sospechosa a la Unidad de Información Financiera (UIF).

Implicaciones tributarias

Las transferencias de alta cuantía pueden estar sujetas a retenciones impositivas, como Ingresos Brutos (aprox. 2,5?%) o el Impuesto al Cheque (0,6?%). Por ello resulta esencial conservar la documentación tributaria vinculada a la operación.

Recomendaciones para evitar bloqueos

• Informar anticipadamente al banco si se espera recibir un monto elevado.
• No dividir una operación grande en varias transferencias pequeñas (práctica conocida como “pitufeo”).
• Mantener organizada toda la documentación que respalde ingresos importantes.

Conocer y respetar estos límites ayuda a evitar demoras, sanciones y complicaciones con la autoridad fiscal.